功能性委員會

審計委員會
本公司於2020年7月設置審計委員會，審計委員會應履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論
1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2.內部控制制度有效性之考核。
3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4.涉及董事自身利害關係之事項。
5.重大之資產或衍生性商品交易。
6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.年度財務報告及半年度財務報告。
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員：

職稱	姓名	主要學經歷
委員暨召集人	李紹昌	私立淡江大學銀行學系學士 國泰人壽保險(股)公司會計部資深高級專員、專員 國泰人壽保險(股)公司財務部經理
委員	李志仁	國立臺灣大學EMBA會計與管理決策組碩士 國立政治大學會計學系 勤業眾信會計師事務所審計部經理 寶成工業(股)公司會計部資深經理 廣明光電(股)公司財務長暨發言人
委員	王琳	國立政治大學經營管理碩士學程全球台商班 私立東吳大學EMBA高階經營碩士在職專班 富昱科技開發股份有限公司總辦室處長 富昱科技開發股份有限公司監察人 富盛光電(吳江)有限公司法人 富琳管理顧問有限公司總經理

薪資報酬委員會
為健全本公司董事及經理人薪資報酬制度，爰依「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」第三條之規定，訂定本薪資報酬委員會組織規程，以資遵循。
薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
本委員會主要職權如下：
1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2.定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
依據本公司薪資報酬委員會組織規程，本委員會成員由董事會決議委任之，其人數不少於三人，本委員會至少應有獨立董事一人參與，並由全體成員推舉獨立董事一人擔任召集人。
薪資報酬委員會成員：

職稱	姓名	主要學經歷
委員暨召集人	王琳	國立政治大學經營管理碩士學程全球台商班 私立東吳大學EMBA高階經營碩士在職專班 富琳管理顧問有限公司負責人及總經理 富盛(吳江)光電有限公司法人代表 台安傑國際天使投資股份有限公司監察人
委員	李紹昌	私立淡江大學銀行學系學士 國泰人壽保險(股)公司會計部資深高級專員、專員 國泰人壽保險(股)公司財務部經理
委員	李志仁	國立臺灣大學EMBA會計與管理決策組碩士 國立政治大學會計學系 廣明光電(股)公司財務長暨發言人 Techman Electronics (Thailand) Co.,Ltd董事 TM SMT SDN. BHD ( Malaysia)董事 TM SMT (Thailand) Co., Ltd.董事 台灣業旺股份有限公司獨立董事 微端科技(股)公司 獨立董事

內部稽核主管及會計師溝通情形
1.溝通方式：獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
(1)內部稽核主管每月將稽核報告及查核缺失改善追蹤報告送交各位獨立董事查閱，且定期每季出席審計委員會議；向各位獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
(2)本公司會計師於每季審計委員會議出具每季財務報告書進行說明，且對於爾後法令修改情形或要求事項；與各位獨立董事討論。
2.溝通事項與結果：
(1)獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期	溝通會議	溝通重點	溝通情形 及結果	公司對獨立董事意 見之處理執行結果
2020/08/11	審計委員會	2019年第二季個體及合併財務報告查核事項及法規更新	同意洽悉	獨立董事無意見
2021/08/12	審計委員會	2021年第二季個體及合併財務報告查核事項及法規更新	同意洽悉	獨立董事無意見
2022/03/11	審計委員會	2021年度個體及合併財務報告查核事項及法規更新	同意洽悉	獨立董事無意見
2023/03/13	審計委員會	2022年度個體及合併財務報告查核事項及法規更新	同意洽悉	獨立董事無意見

(2)獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

審計委員會開會日期	溝通重點
2020/08/11	重點摘要	109年第二季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2020/11/12	重點摘要	109年第三季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2021/03/16	重點摘要	109年第四季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2021/05/12	重點摘要	110年第一季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2021/08/12	重點摘要	110年第二季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2021/11/09	重點摘要	110年第三季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2022/03/11	重點摘要	110年第四季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2022/05/09	重點摘要	111年第一季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2022/08/10	重點摘要	111年第二季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2022/11/09	重點摘要	111年第三季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2023/03/13	重點摘要	111年第四季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2023/05/08	重點摘要	112年第一季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2023/08/10	重點摘要	112年第二季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。
2023/11/09	重點摘要	112年第三季內部稽核業務報告。 內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。
	溝通結果	經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。